OBJETIVO GERAIS: 

Apresentar os instrumentos derivativos, os tipos de contratos e mercados onde as operações são negociadas e registradas e a aplicação destas para a contabilidade de hedge (hedge accounting).

PÚBLICO ALVO:

Profissionais da área contábil, financeira, comercial e de engenharia, bem como demais interessados em aprofundar e atualizar os seus conhecimentos dos produtos derivativos e da aplicação da contabilidade de hedge.

VALOR: 
R$ 980,00


DATA DE REALIZAÇÃO: 

04 e 05
de JULHO de 2018


HORÁRIO DO CURSO: 

08h30 às 17h30
A carga horária total é de 16 horas presenciais, com uma hora de almoço.

FACILITADOR: 

Profº Marcelo Cambria

Mestre em Controladoria e Contabilidade pela FEA/USP e bacharel em Ciências Contábeis pela FEA/USP;
Professor de Contabilidade, Finanças, Mercado Financeiro e de Derivativos para os cursos de graduação em Economia, Administração e Contabilidade, dos cursos de pós-graduação em Controladoria de Gestão, CPC/IFRS e dos cursos de extensão, MBA em Controladoria e Finanças, MBA de Relação com Investidores e MBA em Gestão Tributária (FECAP e FIPECAFI/USP);
Professor do Instituto Educacional da B3 e de outras escolas de negócios;
Coordenador do curso de MBA em Mercado de Capitais / Instrumentos Financeiros;
Co-autor e revisor dos livros “Curso de Mercado Financeiro - Tópicos Especiais.” Ed. Atlas. 2.ed. 2012 e da versão traduzida de “Administração Financeira”, do Stephen Ross. Ed. McGraw-Hill. 10. ed. 2015;
Trabalha há 18 anos no mercado financeiro, incluindo as áreas de finanças, políticas contábeis, gestão de ativos, produtos, operações de custódia e de tesouraria e em corretoras de valores;
Participou da adoção das normas contábeis IFRS 9, IFRS 15 e IFRS 16 no maior banco de varejo brasileiro e consultor em outras instituições financeiras e não-financeiras;
Consultor nas áreas contábil, financeira, bancária, de investimentos e fundos: sócio da MC Consultoria e da FAST Consultoria
Membro do Comitê de Serviços Qualificados de Custódia e Controladoria da ANBIMA em 2011.

CONTEÚDO PROGRAMÁTICO

Derivativos

• Riscos
• Exposição X evento
• Etapas de administração de risco
• Tipos de exposições e exposição de fluxos de caixa
• Surgimento dos derivativos
• Definição e conceitos
• Valor e precificação
• Evolução histórica
• Categorias
• Principais usuários dos contratos derivativos: hedger, especulador, arbitrador e market maker
• Dinâmica de transferência de riscos
• Contratos listados ou padronizados e contratos de balcão
• Contratos a termo e futuro
• Diferenças entre contratos a termo e futuro
• Contratos de swap e de opções
• Derivativos na contabilidade
• Derivativos embutidos



Hedge Accounting

• Conceitos
• Categorias de hedge accounting
• Objeto de hedge
• Instrumento de hedge
• Documentação
• Efetividade
• Sensibilidade
• Principais diferenças de hedge accounting segundo o CPC 38 e o CPC 48


METODOLOGIA DE ENSINO: 

Apresentação, análise e discussão dos conceitos, teorias, procedimentos, técnicas e normas de cada um dos assuntos previstos no programa técnico do treinamento. Exemplos e casos. Disponibilização de material didático de apoio.

REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS: 

- CPC 38 (IAS 39)
- CPC 39
- CPC 48 (IFRS 9)

RECEBA NOSSAS NOTIFICAÇÕES SOBRE NOVOS CURSOS!

Receba nossas notificações

Av. Santos Dumont, 2828
Sls. 1201 e 1202, Aldeota
CEP.: 60150-162 - Fortaleza - CE
Tel.: +55 85 3486 1190
+55 85 3048-1207



Desenvolvido por Woese.com | Projetado por Merlin.Design